解決方案

本項事務財務總流程中的進行財務分析節點處理，由總賬會計負責。

OFA（Oracle 財務分析系統）是Oracle 提供的專門配合Oracle 總賬模塊而使用的分析工具。相對于總賬模塊的報表，它提供了時間維度，允許對任何已經發生的科目和部門等段值，進行按照時間的縱向分析；而且，OFA提供了圖表、圖形等方式，將數據形象化，便于閱讀。

OFA只是一個從總賬讀取數據的工具，在總賬中的部分設置只是為OFA提供數據而定義的，分析人員隨時可以根據分析的需要而更改或重新定義這些定義。

這里簡要介紹這些定義的數據：

1.         維

Oracle 對于財務的分析提供了維的概念，要求從不同的維度，以不同維度的組合的形式，對企業的各種財務數據進行分析。比如部門維、科目維、產品維、時間維等，也可以對專門的科目定義維，比如管理費用維、銷售費用維等。

系統通過組合多個維來分析數據，比如將部門維、管理費用維、時間維進行組合，就可以查看各個部門管理費用幾個月來的變動情況。

2.         層

層是指定該維的匯總值，通過層可以分析不同層次的財務數據；比如，財務部就是財務處這一維的層節點。

3.         財務數據項

財務數據項就是對多個維的組合，一個財務數據項可以包括多個維，它是進行財務分析的一個數據組合，是財務分析的直接數據來源。

OFA系統具有獨立的數據庫系統，在將數據從總賬導入OFA時，先要在總賬提交幾個請求，然后在OFA系統中運行程序，將數據接收入OFA。在OFA中可以非常方便的生成各個數據項的分析情況，分析的結果以圖表或表格的形式出現。OFA允許隨時將數據項中的各個維任意組合，以得出對不同數據的分析。（累似于BI）

分析的數據如下圖所示：

在OFA中可以分析的內容包括：所有的科目余額、所有由科目余額的計算而生成的參數，這些參數比如：貨幣資金、凈資產、資產負債率等，將根據X公司當前的情況設置一些缺省的參數，以后X公司完全可以根據自己的需求方便的自己定義這些參數。（Macola里面的財務分析功能比較少）

掉。（）

應付業務

業務現狀

目前X公司每月約與數百家供應商發生應付業務往來，現有材料供應商1500多家，供應商類型主要為材料供應商，材料供應商只有采購部一個部門使用，外協也有自己的供應商，現在沒有認識到對財務供應商的管理，對其它應收其它應付供應商只是通過添列科目（？）的形式管理，沒有統一的規范的管理；不能對供應商進行分類管理，在財務帳中供應商詳情及歷史記錄也不能查到。沒有對供應商的地點信息進行管理。

供應商的選定、考核、取消分別有專門的部門和程序，當前沒有對供應商資料的系統管理；當前也沒有對供應商評定的規范的制度和辦法。

問題

1)   由于不能對供應商按各種情況進行詳細分類，不便于對供應商的各種信息進行管理（主要是各種資金帳戶信息）。

2)   無法跟蹤供應商從采購到付款的整體流程，從而增加供應商的管理難度。

3)         由于各部門沒有統一使用同一集成系統，各部門了解的供應商信息會有一定的差異。

4)         由于不能對供應商的地點進行管理，當供應商有幾個地點時，給采購和付款管理增加了難度。

解決方案

因為供應商的信息中有采購和財務的兩方面的信息，所以本項業務是由數據小組負責完成的，而不能由財務或采購一方維護。

對于供應商的管理，Oracle分以下四個部分進行管理：

在同一個對外組織機構中，一個外部供應商會同時與組織機構內的多個“經營單位”發生不同業務的往來，因此，對于供應商的管理在一個企業內應具有唯一性，在供應商名稱域維護供應商的名稱，在地址域維護供應商的地址。

供應商編碼：

對供應商的編碼，不需要將一定的意義賦予編碼，ORACLE僅需要供應商和編碼一一對應；所以對供應商的編碼建議由計算機自動編碼。

 供應商名稱

供應商的名稱規范使用該供應商的工商局注冊名稱，不能錄入供應商簡稱或省略其中任何字符，避免出現重復供應商和付款的供應商名稱與接收供應商出現不符的情況。

系統提供了定義多個供應商地點的功能，根據X公司實際情況，在供應商地點域維護相應職能，以此來反映供應商此地址的作用。

在Oracle 系統中，可以根據自己的需要定義不同的供應商類型，根據業務類型，定義材料類供應商、財務類供應商、雇員類供應商。材料類供應商指采購部門進行材料采購的供應商，財務類供應商指除材料類供應商以外的財務部門使用的供應商（比如為其它應付其它應收所使用的供應商），雇員類供應商指公司員工作為供應商處理。

通過定義供應商的如下信息，可以加強對供應商的管理，并能及時了解查詢或打印出供應商的各種信息：

定義管理供應商所用的銀行及銀行帳戶（Macola定義在用戶備注里）（便于手工付款時查詢，和以后電子支付）；

定義材料類供應商的應付帳款帳戶和預付帳款帳戶（Macola不定義預付帳款帳戶，對供應商也沒有這些分類，）；財務類供應商的其他應付款帳戶和其他應收款帳戶；雇員類供應商的其他應付款帳戶和其他應收款帳戶；

定義供應商的發票限額（Macola無此功能）或進行其他控制；

對不同的供應商可定義不同的支付條件、支付類別和支付方法（Macola無后二功能）；

對不同的供應商可定義不同的接收標準，如：接收路線、匹配方法（Macola無此二功能）、接收數量容限和日期容限等

如供應商發生收購合并，Oracle可以通過合并供應商,加強對供應商的管理；（Macola無此功能）、

來源：巨靈鳥 歡迎分享本文